El organismo fiscal ajustó los montos a partir de los cuales comienza a investigar movimientos en cuentas bancarias y billeteras virtuales. Qué documentación puede requerir y cuáles son los nuevos límites.
La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) actualizó los montos mínimos a partir de los cuales comenzará a monitorear operaciones realizadas en billeteras virtuales y cuentas bancarias. La medida, que entra en vigor en abril, responde a la actualización semestral automática vinculada al Índice de Precios al Consumidor (IPC) elaborado por el INDEC.
De acuerdo a la Resolución General N° 5512/2024, las plataformas como Mercado Pago y los bancos deberán notificar a ARCA si sus clientes superan determinados umbrales en sus transacciones, saldos o consumos.
¿Desde qué montos comienza a investigar ARCA?
Los nuevos límites que activan el control del fisco son:
$600.000
- Total de consumos con tarjetas de débito.
- Ingresos o egresos totales en billeteras virtuales.
$1.000.000
- Acreditaciones bancarias mensuales.
- Depósitos a plazo fijo en el mes.
- Extracciones de efectivo (en el país o en el exterior).
- Saldos finales en cuentas bancarias y billeteras virtuales al último día hábil del mes.
$2.000.000
- Transferencias, exclusivamente en billeteras virtuales, que superen ese monto.
Cualquier operación que supere esos montos puede ser fiscalizada para determinar el origen de los fondos y evaluar si están debidamente justificados.
¿Qué puede pedir ARCA si se superan los límites?
En caso de detectar movimientos sospechosos o por fuera de los umbrales establecidos, el organismo puede solicitar al contribuyente el envío de documentación respaldatoria. Entre los papeles requeridos se encuentran:
- Recibos de sueldo o comprobantes de jubilación.
- Facturas emitidas recientemente.
- Constancia de inscripción en monotributo o régimen general.
- Tickets de compra/venta de bienes o servicios.
- Justificación por operaciones con acciones o empresas.
Además, si no se justifica el origen del dinero, ARCA puede bloquear la cuenta y enviar un Reporte de Operación Sospechosa (ROS).
Más control, más trazabilidad
El objetivo de estas medidas, según indicaron desde ARCA, es avanzar hacia una mayor trazabilidad de los fondos digitales, un sector que sigue en expansión. Las billeteras virtuales hoy representan un canal clave para miles de usuarios, tanto para operaciones cotidianas como para inversiones o comercio electrónico.
Por eso, las autoridades fiscales buscan mantener actualizado el sistema de control, al ritmo de la inflación y de las nuevas prácticas financieras.